연말정산 미리보기로 세금폭탄 피하는 법 - 중간예납까지 한눈에 정리한 실무 가이드

 

연말정산 미리보기·중간예납 실무형 정보를 정리했어요. 세금폭탄 걱정 없는 직장인, 프리랜서 모두를 위한 홈택스 활용법과 절세 포인트를  풀어드릴게요.

목차

1. 연말정산 미리보기란? 왜 11월이 골든타임일까
2. 홈택스에서 연말정산 미리보기 하는 법
3. 중간예납이란? 프리랜서·소상공인이 꼭 알아야 할 이유
4. 올해 달라진 공제 항목 핵심 정리
5. 실무형 절세 팁 5가지
6. 마무리: 지금 바로 해두면 내년이 편해져요

1. 연말정산 미리보기란? 왜 11월이 골든타임일까

솔직히 말해서 ‘연말정산’이라는 단어만 들어도 머리 아프죠? 그런데 국세청에서 제공하는 연말정산 미리보기 서비스를 쓰면, 이 복잡한 계산이 놀랍게도 눈앞에 한 번에 정리돼요.

2025년엔 11월 1일부터 국세청 홈택스에서 오픈된다고 공지됐어요(국세청 보도자료, 2025.10).

지금이 바로 “올해 내가 세금 더 내야 할지, 환급받을지”를 미리 확인할 수 있는 시기예요.

이 시기를 ‘골든타임’이라고 부르는 이유는, 11월엔 아직 카드·보험·기부금 사용을 조정할 수 있기 때문이에요.

지금 조금만 손보면 내년 2월 환급액이 달라집니다.

2. 홈택스에서 연말정산 미리보기 하는 법

방법은 생각보다 쉬워요. 국세청 홈택스(www.hometax.go.kr)에 로그인하면 ‘연말정산 미리보기’ 메뉴가 바로 보입니다.

공인인증서(또는 공동인증서)로 로그인한 뒤 ‘지난 연말정산 내역 불러오기 → 올해 지출액 입력 → 예상 세액 계산’을 누르면 끝이에요. 여기서 주의할 점은 카드 사용 비중이에요. 신용카드는 15%, 체크카드는 30%, 현금영수증은 30% 공제되니까 연말쯤엔 체크카드·현금영수증 위주로 써야 절세효과가 커요.

홈택스 화면에서 ‘소득·세액공제 비교표’를 보면 “지금처럼 소비하면 세금 얼마 줄어든다”는 걸 직관적으로 볼 수 있어요.

3. 중간예납이란? 프리랜서·소상공인이 꼭 알아야 할 이유

중간예납은 말 그대로 ‘1년 세금 중 절반을 미리 내는 것’이에요. 프리랜서나 개인사업자는 종합소득세 신고(매년 5월) 전에 11월에 국세청에서 납부서가 날아오죠. “왜 미리 내야 하지?” 싶겠지만, 이는 갑작스러운 세금 부담을 줄여주는 제도예요.

중간예납 금액은 작년 신고한 세액의 절반 정도이며, 홈택스에서 ‘신고/납부 → 중간예납’ 메뉴로 납부 가능합니다.

만약 올해 매출이 줄었거나 사업 정지 중이라면 ‘감액신청서’를 홈택스에서 제출하면 금액을 줄일 수도 있어요(국세청 고시 제2025-11호).

4. 올해 달라진 공제 항목 핵심 정리

2025년 세법 개정으로 몇 가지 눈에 띄는 변화가 있어요.

• 신용카드 공제 한도 상향: 총급여 7천만 원 이하 근로자는 300만 원 → 350만 원으로 상향.
• 청년 주택청약 공제 신설: 만 19~34세, 연봉 4천만 원 이하 청년 대상 240만 원 한도 공제.
• 기부금 세액공제율 상향: 소득공제 15% → 세액공제 20%로 전환.
• 월세 세액공제: 총급여 5,500만 원 이하, 공제율 15% → 17%로 상향.

특히 청년층은 올해 신설된 청약 공제 덕분에 ‘내 집 마련 첫걸음’을 세금 혜택으로 시작할 수 있어요. 이 부분은 홈택스 미리보기에서도 자동 계산돼요.

5. 실무형 절세 팁 5가지

1. 신용카드 대신 체크카드 사용 비중을 늘리세요. 연말엔 신용카드보다 체크카드 공제율이 2배예요.
2. 기부금은 12월 31일 이전에 반드시 입금하세요. 날짜가 1월로 넘어가면 내년 공제 대상이에요.
3. 부양가족 등록 다시 확인. 부모님이 연금소득 416만 원 이하라면 추가 공제 가능.
4. 연금저축·IRP는 최대한 채워두세요. 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 = 총 900만 원 공제 가능.
5. 의료비는 가족 합산 후 고소득자 명의로 공제 신청. 소득세율이 높은 사람이 공제받을수록 절세 효과가 커요.

6. 마무리: 지금 바로 해두면 내년이 편해져요

이 시기에 연말정산 미리보기·중간예납을 해두면 내년 2월, 다른 사람보다 훨씬 여유로운 세금 시즌을 맞게 됩니다.

한 번 홈택스에 로그인해서, 예상 환급액을 확인해보세요. ‘이제 세금도 미리 예측하는 시대’예요.

친구에게 이런 말 들으면 좋겠죠? “너 덕분에 올해 세금 덜 냈어!” 그 말, 이번 11월엔 꼭 들어보세요. 😊